股票代码：688148               股票简称：芳源股份 债券代码：118020               债券简称：芳源转债        广东芳源新材料集团股份有限公司        向不特定对象刊行可颐养公司债券          第二次临时受托搞定事务讲明               （2024 年度）               债券受托搞定东谈主               二〇二四年四月                要紧声明   本讲明依据《公司债券刊行与交游搞定想法》《对于广东芳源新材料集团股 份有限公司向不特定对象刊行可颐养公司债券之债券受托搞定左券》（以下简称 “《受托搞定左券》”）《广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可 颐养公司债券召募证实书》（以下简称“《召募证实书》”）等接头轨则，由本次 债券受托搞定东谈主中国海外金融股份有限公司编制。中金公司编制本讲明的骨子及 信息均开端于广东芳源新材料集团股份有限公司提供的良友或证实。   本讲明不组成对投资者进行或不进行某项行径的保举想法，投资者搪塞接头 事宜作念出孤独判断，而不应将本讲明中的任何骨子据以动作中金公司所作的承诺 或声明。在职何情况下，投资者依据本讲明所进行的任何动作或不动作，中金公 司不承担任何连累。   中国海外金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）动作广东芳源新材料集 团股份有限公司（以下简称“芳源股份”、“刊行东谈主”或“公司”）向不特定对象刊行 可颐养公司债券（债券简称：芳源转债，债券代码：118020，以下简称“本次债 券”或“本次刊行的可颐养公司债券”）的保荐机构、主承销商和受托搞定东谈主，合手 续密切热心对债券合手有东谈主职权有环节影响的事项。证据《公司债券刊行与交游管 空想法》    《公司债券受托搞定东谈主执业行径准则》                    《可颐养公司债券搞定想法》等相 关轨则、本次债券《受托搞定左券》的商定以及刊行东谈主于 2024 年 4 月 3 日线路 的《广东芳源新材料集团股份有限公司对于 2024 年累计新增借款跨越上年末净 钞票百分之二十的公告》，现就本次债券环节事项讲明如下：   一、本次债券有规画审批大概   本次刊行经公司2022年2月9日召开的第二届董事会第三十次会议、2022年3 月18日召开的第二届董事会第三十一次会议、2022年6月10日召开的第三届董事 会第二次会议审议通过，并经公司2022年2月28日召开的2022年第一次临时鼓吹 大会审议通过。   本次刊行于2022年7月8日通过上海证券交游所（以下简称“上交所”）科创板 上市委员会审议，并于2022年7月29日得回中国证券监督搞定委员会（以下简称 “中国证监会”）证监许可﹝2022﹞1685号文愉快注册。   二、“芳源转债”基本情况   （一）债券称号：广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可 颐养公司债券   （二）债券简称：芳源转债   （三）债券代码：118020   （四）债券类型：可颐养公司债券   （五）刊行限度：东谈主民币64,200.00万元   （六）刊行数目：6,420,000张   （七）票面金额和刊行价钱：本次刊行的可转债每张面值为东谈主民币100元， 按面值刊行。   （八）债券期限：本次刊行的可颐养公司债券的期限为自觉行之日起六年， 即自2022年9月23日至2028年9月22日。   （九）债券利率：本次刊行的可颐养公司债券票面利率为第一年0.5%、第 二年0.6%、第三年1.2%、第四年2.6%、第五年3.4%、第六年3.5%。   （十）还本付息期限、情势   本次刊行的可颐养公司债券收受每年付息一次的付息情势，到期了债本金并 支付终末一年利息。   年利息指可颐养公司债券合手有东谈主按合手有的可颐养公司债券票面总金额自可 颐养公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。   年利息的野心公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可颐养公司债券合手有东谈主在计息年度（以下简称“夙昔”或 “每年”）付息债权登记日合手有的可颐养公司债券票面总金额；   i：指可颐养公司债券确夙昔票面利率。   （1）本次刊行的可颐养公司债券收受每年付息一次的付息情势，计息肇端 日为可颐养公司债券刊行首日（2022年9月23日，T日）。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可颐养公司债券刊行首日起每满 一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交游日，顺脱期 间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交游 日，公司将在每年付息日之后的五个交游日内支付夙昔利息。在付息债权登记 日前（包括付息债权登记日）苦求颐养成公司股票的可颐养公司债券，公司不 再向其合手有东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）可颐养公司债券合手有东谈主所得回利息收入的应付税项由合手有东谈主承担。   （十一）转股期限   本次刊行的可转债转股期自可转债刊行结束之日（2022年9月29日，T+4日） 满六个月后的第一个交游日（2023年3月29日）起至可转债到期日（2028年9月22 日）止（如遇法定节沐日或休息日延至后来的第1个交游日；顺延时分付息款项 不另计息）。   （十二）转股价钱：本次刊行可转债的开动转股价钱为18.62元/股，现时转 股价钱为18.63元/股。   （十三）信用评级情况：本次可颐养公司债券经中证鹏元资信评估股份有限 公司评级，证据中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《广东芳源环保股份有限 公司向不特定对象刊行可颐养公司债券信用评级讲明》（中鹏信评【2022】第Z 【254】号01），刊行东谈主主体信用评级为A+，评级预测为透露，本次可颐养公司 债券信用评级为A+。证据中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《2022年广东 芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可颐养公司债券2023年追踪评 级讲明》（中鹏信评【2023】追踪第【377】号01），看护刊行东谈主主体信用评级 为A+，看护评级预测为透露，看护本次可颐养公司债券信用评级为A+。   （十四）信用评级机构：中证鹏元资信评估股份有限公司   （十五）担保事项：本次刊行的可颐养公司债券不提供担保。   （十六）登记、托管、交付债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司   三、本次债券环节事项具体情况   中金公司动作本次债券的保荐机构、主承销商和受托搞定东谈主，现将本次《广 东芳源新材料集团股份有限公司对于2024年累计新增借款跨越上年末净钞票百 分之二十的公告》的具体情况讲明如下：   （一）主要财务数据大概       落幕 2023 年 12 月 31 日，公司总钞票（未经审计，下同）为 308,817.84 万 元，净钞票为 105,334.67 万元，借款余额为 173,741.78 万元。落幕 2024 年 3 月 年 1-3 月累计新增借款占公司 2023 年末净钞票比例为 24.85%。       （二）新增借款的类型       公司 2024 年 1-3 月累计新增借款分类明细如下：                                                  单元：万元东谈主民币                                  累计新增借款          占公司 2023 年末  序号              借款类型                                     金额            净钞票比例         可颐养公司债券、企业债券、公司债券、          金融债券、非金融企业债务融资器用  所有                 -               26,172.23          24.85%       （三）新增借款对偿债能力的影响分析       公司上述新增借款是为了得意公司募投边幅产销量升迁进行流动资金筹备 以及日常出产策划需要，属于公司宽泛策划举止规模。公司财务景况谨慎，各项 业务策划情况宽泛，现在通盘债务均按期还本付息，上述新增借款不会对公司经 营情况和偿债能力产生环节不利影响。       （四）其他证实       上述财务数据以归并口径野心，均未经审计，敬请投资者注目投资风险。       四、上述事项对刊行东谈主影响分析       证据刊行东谈主公告，上述新增借款不会对公司策划情况和偿债能力产生环节不 利影响。       中金公司动作本次债券的受托搞定东谈主，为充分保险债券投资东谈主的利益，实行 债券受托搞定东谈主责任，在获悉接头事项后，实时与刊行东谈主进行了疏浚，证据《公 司债券受托搞定东谈主执业行径准则》的联系轨则出具本临时受托搞定事务讲明。中 金公司后续将密切热心刊行东谈主对本次债券的本息偿付情况以过火他对债券合手有 东谈主利益有环节影响的事项，并将严格实行债券受托搞定东谈主责任。  特此提请投资者热心本次债券的接头风险，并请投资者对接头事项作念出孤独 判断。  特此公告。  （以下无正文） （本页无正文，为《广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可颐养 公司债券第二次临时受托搞定事务讲明（2024 年度）》之盖印页）                          中国海外金融股份有限公司                              年     月   日